Versicherungen

• Welche sind die steuerlich absetzbaren Versicherungen?

  Hier sind verschiedene absetzbare Versicherungen : Unfallversicherung Lebensversicherung Wohngebäudeversicherung (nur Haftpflichtteil) Autoversicherung (nur Haftpflichtteil und geschützter Fahrer!) Zusätzliche Krankenversicherung (DKV, CMCM...) Invaliditäts-/Alters-/Arbeitsunfähigkeitsversicherung Restschuldversicherung (Einmalprämie und Jahresprämie)Populär

• Ist es möglich, den "ACL"-Mitgliedsbeitrag (Automobile Club) abzusetzen?

  Nein, Sie können den ACL-Mitgliedsbeitrag nicht absetzen.Einige Leser

• Wo sind die CMCM Beiträge anzugeben?

  Sie müssen den CMCM-Beitrag in der Kategorie "Sonderausgaben" unter "Versicherungsprämien" angeben. CMCMEinige Leser

• Ist es möglich, den Beitrag der "Luxembourg Air Rescue" abzusetzen?

  Nein, Sie können den Beitrag der "Luxembourg Air Rescue" nicht absetzen.Einige Leser

• Welchen Betrag soll ich für meine Foyer-Versicherung angeben?

  Auf einigen von Foyer ausgestellten Steuerbescheinigungen finden Sie zwei verschiedene Abschnitte über die gezahlten Prämien. Als Sonderausgaben abzugsfähige Versicherungsprämien: Nur der in diesem Abschnitt aufgeführte Gesamtbetrag kann in Ihrer Steuererklärung als Sonderausgaben angegeben werden. "Versicherungsprämien die eventuell als Betriebsausgaben oder Werbungskosten abzugsfähig sind": Die in diesem Abschnitt angegebenen Beträge sind in der Regel nur dann abzugsfähig, weEinige Leser

• Kann ich mein Autoleasing absetzen?

  Wenn Sie Arbeitnehmer/in sind, können Sie das Autoleasing in der Regel nicht steuerlich absetzen. Eine Ausnahme ist jedoch möglich: Wenn es Ihnen gelingt, eine Bescheinigung Ihrer Leasingversicherung zu erhalten, in der die für das Steuerjahr gezahlten Prämien, also der Anteil der Haftpflicht und der geschützte Fahrer, detailliert aufgeführt sind, könnten diese eventuell steuerlich absetzbar sein.Wenig Leser

• Was ist eine Restschuldversicherung?

  Eine Restschuldversicherung dient zur Absicherung der Rückzahlung eines Immobilienkredites von einer Immobilie zur Eigennutzung. Das heißt also, um für den Fall des Todes oder Invalidität vorzusorgen und den Hinterbliebenen keine Schulden zu hinterlassen, kann man eine Restschuldversicherung abschließen und diese dann auch in der Steuererklärung in Luxemburg absetzen. Es muss jedoch zwischen zwei Fällen unterschieden werden: Jährliche Zahlung der Restschuldversicherung: Bei derWenig Leser

• Wo gebe ich meine Versicherung an?

  So geben Sie Ihre Versicherung an:Wenig Leser

• Wo sollen Versicherungen angegeben werden?

  Versicherungen müssen in der Rubrik „Sonderausgaben“ unter der Kategorie „Versicherungsprämien“ eingetragen werden. In dieser Rubrik können die Beiträge für folgende Versicherungen deklariert werden: Unfallversicherung Lebensversicherung Hausratversicherung (nur der Teil der Haftpflichtversicherung) Kfz-Versicherung (nur der Teil der Haftpflichtversicherung und der Fahrerschutz!) Zusatzkrankenversicherung (DKV, CMCM…) Invaliditäts-/Alters-/Arbeitsunfähigkeitsversicherung RestWenig Leser

• Ist eine Versicherung gegen Fahrzeugschäden (Casco) abzugsfähig?

  Nein. Die Prämien für eine Kaskoversicherung (Teil- oder Vollkasko), die Sachschäden an Ihrem Fahrzeug abdeckt, sind in Luxemburg nicht abzugsfähig. Andere Versicherungen können hingegen abgesetzt werden, wie z. B. : Kfz-Haftpflichtversicherung, Lebensversicherung, bestimmte Unfall- oder Krankenversicherungen,Wenig Leser

• Kann ich meine Beiträge zur Krankenversicherung trotzdem absetzen, wenn ich eine Erstattung vom CGDIS erhalten habe?

  Ja, aber nur den nicht erstatteten Teil. Wenn Sie eine Erstattung von 50 % Ihrer Krankenversicherungszusatzbeiträge von der CGDIS erhalten, können Sie nur die restlichen 50 % als Sonderausgaben in Ihrer Steuererklärung absetzen. Wenn Sie trotz der teilweisen Erstattung durch CGDIS die gesamten Beiträge angeben, wird das Finanzamt im nächsten Jahr eine Neuberechnung vornehmen, und Sie müssen den ungerechtfertigten Abzug zurückzahlen.Wenig Leser

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Abzugsfähige Obergrenzen und Mindestpauschale

• Wie hoch sind die absetzbare Höchstbeträge für Versicherungskosten und Zinsen?

  Die Versicherungsprämien und Schuldzinsen für einen Privatkredit sind in Höhe von insgesamt maximal 672 Euro pro Jahr abzugsfähig. Dieser Höchstbetrag erhöht sich für den Ehepartner/eingetragenen Lebenspartner (Zusammenveranlagung vorausgesetzt) und jedes zum Haushalt gehörende Kind um denselben Betrag. Beispiel: Ein verheiratetes/verpartnertes Paar mit zwei Kindern: 672 x 4 = 2.688 €.Einige Leser

• Wie hoch ist der Mindestpauschalabzug für Sonderausgaben?

  Wenn der Steuerpflichtige während des Steuerjahres steuerpflichtig ist, beträgt der abzugsfähige Pauschalbetrag 480€. Für Ehegatten/Lebenspartner beträgt dieser Betrag 960 €, wenn sie gemeinsam steuerpflichtig sind und jeder Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit bezieht. Unser System berücksichtigt sie automatisch wenn nötig.Einige Leser

• Wie wird der abzugsfähige Höchstbetrag für eine Restschuldversicherung (Einmalprämie) berechnet?

  Der Höchstbetrag für eine Restschuldversicherung (Einmalprämie) wird wie folgt berechnet : 6.000€ + 1.200€ für jedes Kind im Haushalt. Zusätzliche 8% für jedes Jahr nach dem 30. Lebensjahr des Versicherungsnehmers. Hier ein Beispiel: Eine vierköpfige Familie : Die Mutter, 38 Jahre alt, Der Vater, 40 Jahre alt Zwei Kinder Sie können insgesamt bis zu 24.960 € absetzen. Erklärungen: Zuschlag für den 40-jährigen Vater : 6 000€ + 2 x 1 200 € = 8 400 € 8 % x 10 x 8 400 € = 6 72Wenig Leser

Gezahlte Zinsen (Verbraucherdarlehen)

• Wo sollten die Schuldzinsen für einen Privatkredit eingetragen werden?

  Schuldzinsen für einen Privatkredit (z.B. für ein Auto), sollten im Formular "Sonderausgaben" unter "Schuldzinsen" eingetragen werden.Einige Leser

• Sind die auf meine Kreditkarte gezahlten Zinsen absetzbar?

  Ja, die auf Ihre Kreditkarte gezahlten Zinsen sind absetzbar. Diese können Sie im Formular "Sonderausgaben" unter "Schuldzinsen" eintragen.Einige Leser

• Sind die Zinsen für einen Studienkredit steuerlich absetzbar?

  Ja, die Zinsen für einen Studienkredit sind genauso absetzbar wie ein Verbraucherkredit (z. B. ein Autokredit). Wo sollten die Schuldzinsen für einen Privatkredit eingetragen werden?Wenig Leser

Altersvorsorgesparvertrag

• Wie hoch ist der absetzbare Höchstbetrag für einen Altersvorsorgevertrag?

  Der Altersvorsorgevertrag kann unabhängig vom Alter des Vertragsnehmers in Höhe von maximal 4.500 Euro pro Jahr abgesetzt werden. Kinder werden nicht mit gerechnet.Einige Leser

• Wo gebe ich meinen Altersvorsorgesparvertrag an?

  Wenig Leser

• Sind in Luxemburg alle Altersvorsorgeverträge abzugsfähig?

  Nicht alle Altersvorsorgeverträge sind in Luxemburg steuerlich absetzbar. Um abzugsfähig zu sein, muss der Vertrag die Bedingungen von Artikel 111ter L.I.R. strikt erfüllen und zu Zwecken der Altersvorsorge konzipiert sein. Ein ähnliches, im Ausland abgeschlossenes Produkt ist nicht automatisch abzugsfähig. Damit ein ausländisches Produkt abzugsfähig ist, muss es : speziell für den Zweck der Altersvorsorge im Sinne von Artikel 111bis L.I.R. konzipiert sein, nur abzugsfähige EinzahlungeWenig Leser

• Kann ich meine Altersvorsorgebeiträge trotzdem absetzen, wenn ich eine Rückerstattung von CGDIS erhalten habe?

  Ja, aber nur den nicht erstatteten Teil. Wenn Sie 50 % Ihrer Altersvorsorgebeiträge von der CGDIS erstattet bekommen, können Sie nur die restlichen 50 % als Sonderausgaben in Ihrer Steuererklärung abziehen. Wenn Sie trotz der teilweisen Erstattung durch CGDIS die gesamten Beiträge angeben, wird das Finanzamt im nächsten Jahr eine Neuberechnung vornehmen, und Sie müssen den ungerechtfertigten Abzug zurückzahlen.Wenig Leser

Bausparvertrag

• Wie hoch ist der absetzbare Höchstbetrag für ein Bausparvertrag?

  Der Höchstbetrag wird entsprechend dem Alter des jüngsten erwachsenen Vertragsnehmers festgesetzt : Die Erhöhung des Höchstbetrags gilt auch für das Kalenderjahr, in dem der Vertragsnehmer sein 41. Lebensjahr vollendet. Dieses Limit kann für folgende Personen um denselben Betrag erhöht werden:Einige Leser

• Bausparen: Welche Bedingungen müssen eingehalten werden und welche Strafen drohen bei Nichteinhaltung?

  Die Voraussetzungen Laufzeit: Die Mindestlaufzeit beträgt 10 Jahre. Verwendung des Kapitals: Das Kapital muss für Ihre persönliche Wohnung in Luxemburg oder im Ausland verwendet werden für eine der 3 folgenden Optionen: Erwerb (Gebäude oder Grundstück) Renovierung oder Umbau Rückzahlung eines Immobiliendarlehens Welche Strafen drohen bei Nichteinhaltung der Bedingungen? Mindestlaufzeit BeWenig Leser

• Wo gebe ich meinen Bausparvertrag an?

  Um Ihren Bausparvertrag anzugeben:Wenig Leser

• Kann ich einen ausländischen/französischen Bausparvertrag absetzen?

  Nur luxemburgische Bausparverträge können von Ihrer luxemburgischen Steuererklärung abgesetzt werden. Französische Verträge können nicht abgesetzt werden.Wenig Leser

• Wie soll ich das Geld aus meinem Bausparvertrag nach dessen Ablauf verwenden?

  Das Geld aus Ihrem Bausparvertrag muss für einen der folgenden Zwecke verwendet werden, um in den Genuss von Steuerabzügen zu kommen: Der Bau, der Erwerb, die Instandhaltung, die Reparatur oder der Umbau einer Wohnung oder eines Hauses, die/das Sie persönlich als Hauptwohnsitz nutzen; Der Erwerb eines Grundstücks zum Bau einer Wohnung oder eines Hauses, die/das Sie zu Ihrem persönlichen Wohnzweck nutzen; Die Finanzierung einer photovoltaischen oder thermischen Solaranlage, die in einWenig Leser

• Welche Verwendungszwecke der Bausparmittel (épargne-logement) sind steuerlich anerkannt?

  Die Beträge aus einem Bausparvertrag müssen zwingend einem der folgenden Zwecke zugeführt werden: Zulässig: Kauf oder Bau eines Hauses oder einer Wohnung zur Eigennutzung. Renovierung, Instandhaltung oder Reparatur des Wohnsitzes. Grundstückskauf für ein Bauvorhaben. Solaranlage (thermisch oder PV), die am Haus integriert ist. Tilgung eines Immobilienkredits, der zu den oben genannten Zwecken aufgenommen wurde. Nicht zulässig: Autokauf oder Möbel. ZweitwWenig Leser

Spenden

• Wo sollen Spenden an einen Verein (ASBL) eingetragen werden?

  Spenden sind auf dem Formular "Sonderausgaben" unter "Spenden" einzutragen. Um als Sonderausgaben absetzbar zu sein, muss die jährliche Gesamtsumme der Spenden mindestens 120€ betragen.Einige Leser

• Welche Spenden können bei Ihrer Steuererklärung abgesetzt werden?

  Unter den folgenden Links können Sie alle notwendigen Informationen finden: https://impotsdirects.public.lu/fr/az/l/liberadons/organismes-agrees.html https://impotsdirects.public.lu/fr/az/l/liberadons/ongd.html https://impotsdirects.public.lu/fr/az/l/liberadons/sis.html https://impotsdirects.public.lu/fr/az/l/liberadons/ue-aele.htmlWenig Leser

• Sind Spenden an ausländische Organisationen steuerlich absetzbar?

  Ja, sofern die betreffende Organisation als gemeinnützig anerkannt ist, wird der Abzug grundsätzlich akzeptiert. Achtung: Wenn Sie Grenzgänger sind und in Ihrem Wohnsitzstaat für diese Spende(n) eine Steuergutschrift erhalten haben, müssen Sie den erhaltenen Steuergutschriftenbetrag abziehen.Wenig Leser