Q: Quelle est la date limite pour transmettre ma déclaration d'impôt ?

<h6 id="pourladclarationdimpt2025">Pour la déclaration d'impôt 2025 :</h6> <p>Vous avez jusqu'au <strong><strong>31 décembre 2026</strong></strong> afin d'envoyer votre déclaration d'impôt ou décompte annuel. </p> <p><strong>Instructions importantes :&#32;</strong></p> <ul> <li>Veuillez vous assurer que votre déclaration est effectivement reçue par votre bureau d'imposition avant cette date. </li> <li>Le cachet de la poste ne fait pas foi : l’envoi postal après le 31 décembre 2026 sera considéré comme tardif, même si le courrier a été posté avant cette date. </li> <li>Pour savoir comment envoyer votre déclaration, vous pouvez consulter nos instructions détaillées ici : <a href="https://help.taxx.lu/fr/article/comment-envoyer-ma-declaration-dimpot-au-luxembourg-1plrm2r/">Comment envoyer ma déclaration d'impôt au Luxembourg ?</a></li> <li>L’adresse de votre bureau d’imposition figure sur votre déclaration en haut à gauche ou peut être consultée directement sur taxx.lu.</li> </ul> <hr /> <h6 id="pourlesdclarationsdimptantrieures">Pour les déclarations d'impôt antérieures :</h6> <p>Il n'est plus possible de les remettre sauf en cas <strong>d'obligation</strong> !</p> <p>|| Si vous êtes dans l'obligation, vous pourrez toujours effectuer vos déclarations 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 et 2024 sur taxx.lu.</p>

Question 1

Comment transférer sa déclaration d'impôt sur MyGuichet.lu ? (Seulement F100 PAS pour F163!)

Accepted Answer

Quelques précisions avant de déposer votre déclaration d'impôts sur MyGuichet :

Vous aurez besoin d'un produit Luxtrust pour signer.
Ne modifiez pas la déclaration d'impôts et ne changez pas le nom du document.
Attention ! Le formulaire 163 (décompte annuel) ne peut pas être déposé via MyGuichet et doit être envoyé par la poste.
Vous devrez également déposer le PDF contenant tous vos documents (annexes) ainsi que tout autre formulaire additionnel (F190/210, F700, F152…etc)
En fin d’année, le processus de dépôt peut être plus lent en raison de la forte affluence sur MyGuichet. En cas de difficulté, nous vous conseillons de réessayer un peu plus tard.

Les instructions de signature et d'envoi :

| Rendez vous tout d'abord sur le site de myguichet.lu et cliquez sur "Je me connecte". Puis connectez-vous avec votre votre identifiant et votre Luxtrust. | Cliquez en haut sur "Services".

| Ajoutez ensuite le PDF du formulaire 100 que vous avez téléchargé sur taxx.lu. Attention ! Le formulaire 163 ne peut pas être déposé sur MyGuichet.

Dépôt PDF

| Cliquez ensuit

Question 2

Comment envoyer ma déclaration d'impôt au Luxembourg ?

Accepted Answer

||| Votre déclaration d'impôt doit être réceptionnée par votre bureau d'imposition au plus tard le 31 décembre. ||| Attention : seule la réception de votre déclaration de revenus par l'ACD est considérée comme valable. La date du cachet de la poste n'est pas acceptée comme preuve de dépôt dans les délais.

Vous devez envoyer soit le formulaire 100 OU bien le formulaire 163 et non les deux !

Quel formulaire dois-je envoyer entre le 100 et le 163?

Formulaire 100 :

Deux possibilités :

1) Déposez le formulaire et les annexes sur MyGuichet.lu.

Connectez-vous à votre compte myguichet.lu et transmettez votre déclaration et les annexes. Comment transférer sa déclaration d'impôt sur myguichet.lu? (SEULEMENT formulaire 100)

2) Envoyez le formulaire et les annexes par voie postale à votre bureau d'imposition.

Imprimez le PDF et signez à la dernière page après vérification des données. L'adresse du bureau d'imposition se trouve à la première page en haut à gauche.

Formulaire 163 :

Seule possibilité :

Envoyez le formulaire et les annexes par voie postale à votre bureau RTS.

Imprimez le PDF et signez à la dernière page après vérification des données. L'adresse du bureau RTS se trouve à la première page en haut à gauche.

Question 3

Quelle est la différence entre le formulaire 100 et le formulaire 163 ?

Accepted Answer

|| Important ! Le système taxx.lu vous indiquera (après le paiement) quel formulaire vous devez envoyer en fonction de votre situation fiscale. Un seul des deux formulaires doit être envoyé !

Le formulaire 163 et le formulaire 100 sont des documents de déclaration fiscale destinés à déclarer vos revenus et vos dépenses déductibles. Les deux formulaires vous permettent de demander des remboursements ou de régler des dettes fiscales impayées. Malgré leurs différences, l'envoi du formulaire 163 ou du formulaire 100 ne modifie en rien le résultat fiscal final.

Il est essentiel de noter les distinctions :

Le formulaire 163 : Une version concise de 6 pages, appelée "décompte annuel".
Formulaire 100 : un document de 20 pages appelé 'déclaration d'impôt'.

Le choix du bon formulaire dépend de la complexité de votre situation.

Vous devez remplir le formulaire 100 lorsque :

les revenus imposables du ménage dépassent 100.000 € par an
en cas de cumul de plusieurs rémunérations lorsque le revenu imposable dépasse 36.000€ pour les contribuables des classes d'impôt 1 et 2 et 30.000€ pour les contribuables de la classe d'impôt 1a.
pour les non-résidents luxembourgeois, lorsque vous êtes imposé à un taux fixe.

Ou si vos revenus imposables au Luxembourg ne sont pas soumis à la retenue à la source, comme par exemple pour :

les revenus provenant de l'exercice d'une profession libérale
les revenus provenant de la location d'un bien immobilier

Question 4

Quelle est la date limite pour transmettre ma déclaration d'impôt ?

Accepted Answer

Pour la déclaration d'impôt 2025 :

Vous avez jusqu'au 31 décembre 2026 afin d'envoyer votre déclaration d'impôt ou décompte annuel.

Instructions importantes :

Veuillez vous assurer que votre déclaration est effectivement reçue par votre bureau d'imposition avant cette date.
Le cachet de la poste ne fait pas foi : l’envoi postal après le 31 décembre 2026 sera considéré comme tardif, même si le courrier a été posté avant cette date.
Pour savoir comment envoyer votre déclaration, vous pouvez consulter nos instructions détaillées ici : Comment envoyer ma déclaration d'impôt au Luxembourg ?
L’adresse de votre bureau d’imposition figure sur votre déclaration en haut à gauche ou peut être consultée directement sur taxx.lu.

Pour les déclarations d'impôt antérieures :

Il n'est plus possible de les remettre sauf en cas d'obligation !

|| Si vous êtes dans l'obligation, vous pourrez toujours effectuer vos déclarations 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 et 2024 sur taxx.lu.

Question 5

Qui doit faire une déclaration d'impôts au Luxembourg ?

Accepted Answer

|| Même si la déclaration d'impôts n'est pas obligatoire, il peut être avantageux de la remettre pour bénéficier d'un remboursement d'impôts. Pour savoir si vous avez droit ou non à un remboursement d'impôt, il vous suffit de faire une simulation gratuite sur taxx.lu !

Un contribuable résident est dans l'obligation de déposer une déclaration d'impôts lorsque :

le revenu imposable du ménage dépasse 100.000€ par an
en cas de cumul, il y a lieu d'entendre ici la perception simultanée par une personne ou par des époux imposables collectivement de plusieurs rémunérations distinctes (salaires et/ou pensions) où le revenu imposable dépasse 36.000 € pour les contribuables dans la classe d'impôt 1 et 2 et 30.000 € pour les contribuables dans la classe d'impôt 1a
pour les non-résidents luxembourgeois, lorsque vous êtes imposés suivant un taux fixe.

Ou bien si son revenu imposable luxembourgeois n'est pas soumis à une retenue d'impôt à la source, comme par exemple pour :

un bénéfice provenant de l’exercice d’une profession libérale
un revenu provenant de la location d'un bien
un revenu salarié versé par un employeur étranger ou des pensions versées par des caisses de pensions étrangères
un revenu imposable qui comprend pour plus de 1.500 euros de revenus nets de capitaux mobiliers passibles d’une retenue à la source
un revenu imposable qui comprend pour plus de 1.500 euros de tantièmes
les époux non séparés dont l’un est un contribuable résident et l’autre

Question 6

Que puis-je déduire sur la déclaration d'impôt luxembourgeoise ?

Accepted Answer

| La déclaration d'impôt luxembourgeoise permet de déduire un certain nombre de frais.

Sous « Frais d’obtention » :

(Minimum forfaitaire 540 €)

Cotisations versées aux chambres professionnelles et aux syndicats
Livres et les journaux professionnels servant quasi exclusivement à l'exercice de l'activité professionnelle
Vêtements professionnels
Instruments de travail utilisés quasi exclusivement à des fins professionnelles
Dépenses de formations continues nécessaires à l'exécution de votre profession.

Sous « Dépenses spéciales » : (Maximum forfaitaire 672 € par personne faisant partie du ménage)

Les intérêts débiteurs en relation avec des prêts de consommation
Les cotisations et primes d’assurances

Quelques exemples:

Assurance voiture (seulement partie responsabilité civile et conducteur protégé)
Assurance habitation (seulement partie responsabilité civile)
Assurance de santé complémentaire
Assurance-vie
Épargne-logement

(contribuable de 18 à 41 ans accomplis max. 1.344€ par personne faisant partie du ménage) (contribuable au-delà de 41 ans accomplis : 672€ par personne faisant partie du ménage)

Prévoyance-vieillesse (max. 3.200€ par contribuable)
Dons (au minimum un total de 120€)

Sous « Résidence principale » / « Future résidence principale » :

Les intérêts débiteurs en relation avec des prêts immobilier pour votre résidence principale

Plafond dépendant de l'année de disponibilité et de la composition du ména

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