Certificat de salaire

• Comment puis-je obtenir mon certificat de salaire annuel luxembourgeois ?

  Obtenez votre certificat de salaire annuel au Luxembourg auprès de votre employeur, indispensable pour votre déclaration fiscale.Populaire

• Comment puis-je obtenir mon certificat de salaire annuel sur myguichet.lu? (uniquement pour les fonctionnaires de l'Etat)

  Apprenez à obtenir votre certificat de salaire annuel sur MyGuichet.lu, spécifiquement pour les fonctionnaires de l'État luxembourgeois, avec notre guide détaillé.Populaire

• Faut-il ajouter son certificat de salaire annuel même si cet emploi n'a commencé qu'au cours de l'année d'imposition?

  Déclarez votre certificat de salaire même si l’emploi a débuté en cours d’année. Indiquez la date de début dans le formulaire « Salaires » pour une déclaration correcte.Peu de lectures

• Dois-je indiquer chaque certificat de salaire mensuel?

  Non, il faut simplement indiquer le certificat de salaire annuel. C'est votre employeur (ou service RH) qui doit vous le fournir. Voici un modèle :Peu de lectures

• Où faut-il indiquer les crédits d’impôts?

  Les crédits d'impôts, comme par exemple CIS/CIP/CIM/CISSM/CIHS, n’ont pas besoin d'être indiqués dans votre déclaration d'impôt.Peu de lectures

Déductions et exemptions

• Comment sont calculés mes frais de déplacement?

  Les frais de déplacement se calculent sur base de distance kilométriques (unités d’éloignement) entre votre commune de résidence et la commune de votre lieu de travail. La distance kilométrique est multipliée par 99€ pour obtenir le montant annuel des frais de déplacement. Cependant, les 4 premières unités, équivalentes à 99 € chacune ou 396 € au total, ne sont plus considérées dans ce calcul. Si, auQuelques lectures

• Qui peut bénéficier de l'abattement extra-professionnel?

  Vous pouvez bénéficier de l'abattement extra-professionnel dans les deux cas suivants : En cas d'imposition commune de conjoints ou partenaires qui perçoivent tous deux des revenus d'activités professionnelles. Comme par exemple des : revenus nets d'une activité salariée, bénéfices de professions libérales, bénéfices industriels et commerciaux, bénéfices agricoles et forestiers. Accordé sur demande, si l'un des époux ou partenaires perçoit des revenus d'une activité profesQuelques lectures

• Où dois-je indiquer ma bonification d'intérêts ?

  Déclarez correctement la bonification d’intérêts liée à votre résidence principale au Luxembourg dans les sections Salaires et Habitation principale de votre déclaration fiscale.Quelques lectures

• Où dois-je ajouter le régime complémentaire de pension (RCP)?

  Apprenez où ajouter le régime complémentaire de pension (RCP) dans votre déclaration d'impôt au Luxembourg avec notre guide simple et clair.Quelques lectures

• Où doit-on indiquer l'assurance dépendance?

  Les cotisations sociales pour l'assurance dépendance ne sont pas déductibles et ne doivent donc pas être indiqué sur votre déclaration d'impôt !Quelques lectures

• Où puis-je déduire l'abattement extra-professionnel ?

  L'abattement extra-professionnel ne nécessite aucune saisie manuelle dans votre déclaration d'impôt sur taxx.lu ou sur le formulaire de la déclaration d'impôts. L'abattement est calculé automatiquement par l'Administration fiscale.Peu de lectures

• Où dois-je indiquer mes frais de déplacement ?

  indiquez vos frais de déplacement dans le formulaire "Salaires" sous "Déductions" dans le champ "Frais de déplacement (FD)". Veuillez y indiquer le montant figurant sur votre certificat de salaire annuel.Peu de lectures

• Où reporter la prime participative ?

  La prime participative doit être reportée dans la catégorie Salaires, dans les exemptions. Veillez à reporter "Prime participative" dans le champs "Descriptif" puis le montant de l'exemption.Peu de lectures

Salaires étrangers

• Pourquoi est-ce nécessaire de déclarer les revenus étrangers sur la déclaration luxembourgeoise?

  Comprenez pourquoi il est essentiel de déclarer les revenus étrangers sur votre déclaration luxembourgeoise avec notre explication détaillée.Populaire

• Comment puis-je ajouter des revenus provenant de l'étranger ?

  Déclarez vos revenus étrangers sur taxx.lu en précisant leur origine. Ils impactent le taux d’imposition sans être taxés deux fois.Quelques lectures

• Est-ce que les revenus étrangers sont imposés au Luxembourg ?

  Déclaration des revenus étrangers au Luxembourg : règles pour les résidents et frontaliers, conversion en euros, application du taux global, et conventions de double imposition.Quelques lectures

• Est-il possible d'utiliser taxx.lu si mon ménage reçoit des revenus de l'étranger?

  Déclarez facilement vos revenus étrangers sur taxx.lu en précisant leur origine dans le formulaire fiscal dédié.Peu de lectures

• Comment justifier les revenus étrangers pour l’administration fiscale luxembourgeoise ?

  Il convient de fournir des justificatifs pour chaque revenu, même les revenus étrangers. Pour les résidents belges et allemands, il convient de fournir le certificat de salaire annuel. Pour les résidents français, il convient de fournir une copie de la déclaration fiscale française ou bien la dernière fiche de paie de l’année d’imposition.Peu de lectures

Autres revenus d'une activité salariale

• Où dois-je ajouter le certificat relatif aux indemnités allouées par l'Etat ?

  Indemnités versées par l'État et déclaration fiscale au Luxembourg : intégration correcte du certificat dans la section Salaires pour un traitement fiscal conforme.Quelques lectures

• Où doit-on indiquer les revenus de congé maternité ou de congé parental?

  Saisie des revenus de congé parental ou maternité dans la déclaration d’impôt luxembourgeoise.Quelques lectures

• Où doit-on indiquer les indemnités de chômage?

  Indemnités de chômage, déclaration fiscale et formulaire "Salaires" au Luxembourg. La déclaration de vos revenus de remplacement perçus via l’ADEM ou une institution équivalente.Quelques lectures

• De quel document ai-je besoin pour indiquer mon revenu de congé parental ?

  Pour déclarer votre revenu de congé parental, vous avez besoin du certificat de salaire annuel émis par la Caisse pour l’avenir des enfants (CAE). Ce document mentionne les indemnités perçues dans le cadre du congé parental et est généralement envoyé automatiquement par courrier au début de l’année suivante. Si vous n’avez pas reçu l’attestation annuelle relative aux indemnités de congé parental de la Caisse pour l’avenir des enfants (CAE), contactez directement la CAE. Voici à quoi rPeu de lectures

• Où doit-on indiquer les indemnités pécuniaires de maladie ?

  Déclaration des revenus de maladie au Luxembourg : où et comment déclarer les indemnités pécuniaires versées par la CNS ou d'autres organismes dans votre déclaration fiscale.Peu de lectures

• Comment déterminer si vous devez déclarer des RSU au Luxembourg ?

  Les RSU sont des unités d’actions attribuées sous conditions, souvent dans le cadre d’un plan de rémunération différée pour salariés ou cadres. En bref, il s’agit d’actions de l’entreprise qui sont attribuées au bénéficiaire. Elles sont imposables au Luxembourg au moment de l’acquisition définitive des actions (vesting), et non à l’attribution. Les RSU deviennent imposables lorsque : Elles sont acquises définitivement (vesting), Le bénéficiaire dispose librement des actioPeu de lectures

Prime unique (R / REX/ G)

• Comment déclarer une prime unique (R/REX/G) reçue pour les années précédentes ?

  Si vous avez reçu une prime unique pour les années précédentes (par exemple 2023-2024) sur votre certificat de salaire et qu'elle est considérée comme un revenu extraordinaire par les autorités fiscales, voici tout ce que vous devez savoir : Qui est concerné ? Les policiers, les militaires ou les employés du secteur social (SAS) sont particulièrement susceptibles d'être concernés. Si vous n'appartenez pas à ces catégories mais que vous avez reçu une prime unique, vous devez également vérPeu de lectures

• Quel document dois-je ajouter pour déclarer une prime unique (R/REX/G) reçue ?

  Si vous avez reçu une prime unique pour des années précédentes (par exemple 2023‑2024) et qu’elle est considérée comme revenu extraordinaire par l’administration fiscale, vous devez fournir les documents suivants : Le certificat de salaire annuel sur lequel figure la prime, identifiée sous le code R, REX ou G. La lettre de l’administration fiscale qui confirme que cette prime bénéficie du régime fiscal spécifique des revenus extraordinaires. Ces documents pePeu de lectures

• Qui peut être concerné par la prime unique (R/REX/G) reçue pour les années précédentes ?

  La prime unique ou revenu extraordinaire, parfois mentionnée sur votre certificat de salaire sous les codes R, REX ou G, peut concerner : Les salariés ayant reçu une prime exceptionnelle pour des années antérieures (ex. 2023 ou 2024) et dont l’administration fiscale la considère comme revenu extraordinaire. Notamment concernés sont: Les policiers et militaires. Les personnes travaillant dans le secteur social, notamment les établissements régis par la convention collective SAS. Toute auPeu de lectures

• Comment est imposée une prime unique (R / REX / G) ?

  Votre prime n'est pas taxée comme un salaire ordinaire. Pour éviter une imposition trop brutale, une règle spéciale s'applique : on calcule un taux d'imposition adapté à la prime, puis on le plafonne à 24 % maximum. En pratique, vous ne paierez jamais plus de 24 % d'impôt sur votre prime, quelle que soit son importance. Exemple d'un calcul* Un contribuable en classe 1 qui a le revenu suivant : Revenu normal : 80.000 € Revenu extraordinaire imposable : 2.500 € Impôt coPeu de lectures

• Où indiquer la prime unique (R/REX/G) reçue pour les années précédentes ?

  Dans le formulaire "Situation fiscale" cochez "J'ai perçu une prime unique (R / REX / G) sur mon certificat de salaire" et sauvegardez. Dans le formulaire "Salaires" Indiquez le "Sous-total" SANS la prime unique (R / REX / REX1 / G / Prime unique / Rappel années antérieures...) La prime (R / REX...) doit être indiquée dans la catégorie « Revenus extraordinaires ». Joignez la lettre de l'administration fiscale confirmant que cette prime bénéficie du régime fiscal spécifique.Peu de lectures

• Faut-il indiquer le revenu d'inclusion sociale (REVIS) ?

  Le REVIS est composé de : l'allocation d’inclusion qui est une aide financière qui donne des moyens de base aux personnes qui n’ont pas de revenus ou dont les revenus n’atteignent pas un certain seuil l’allocation d’activation qui est une indemnité pour les personnes qui participent à des mesures d’activation dans le cadre du REVIS. L’allocation d’activation est soumise aux charges sociales ainsi qu’à l’impôt sur le revenu. En cas de questions supplémentaires à ce sujet, veuillez contactQuelques lectures

• Que dois-je faire si j'ai eu plusieurs employeurs ?

  Déclarez chaque certificat annuel séparément si vous avez eu plusieurs employeurs pour une déclaration complète et précise.Peu de lectures

• Quels revenus dois-je indiquer dans le formulaire "Salaires" ?

  Les revenus à indiquer dans le formulaire "Salaires" sont les suivants : Les salaires au Luxembourg Les salaires à l'étranger Les revenus de congé maternité Les revenus de congé parental Les indemnités de chômage Les indemnités pécuniaires de maladie Les indemnités allouées par l'Etat (fonctionnaires) Chaque certificat doit être ajouté séparément, les montants ne doivent pas être additionnés dans les différents champs. Il vous suffit de cliquer sur "+Ajouter un revenu".Peu de lectures

• Où déclarer les pensions d'orphelin et les allocations familiales d'accueil au Luxembourg ?

  Les pensions d'orphelin (pension d'orphelin) et les allocations familiales d'accueil (aides familles d'accueil) ne doivent pas être déclarées dans votre déclaration fiscale au Luxembourg. Ces formes de revenus ne sont pas imposables et ne sont donc pas soumises à des obligations de déclaration.Peu de lectures