Mariage

• Comment puis-je être imposé collectivement en étant marié ?

  Afin d'être imposé collectivement il faut être mariés au plus tard le 31 décembre de l'année d'imposition. Sur taxx.lu, vous devez indiquer que vous êtes marié(e) dans le formulaire "Données personnelles". Puis vous pourrez indiquer les informations concernant votre conjoint(e) dans les différents formulaires.Quelques lectures

• Comment puis-je être imposé individuellement en étant marié ?

  Si vous voulez être imposé individuellement, vous devez remplir la déclaration d'impôt ensemble et cocher la case correspondante à la page 4. Vous devez ensuite signer tous les deux à la dernière page. NB : Une telle simulation ne peut pas être effectuée sur taxx.lu pour le moment. Seule l’imposition collective peut être effectuée sur taxx.lu.Peu de lectures

• Quel est l'impact fiscal du mariage au Luxembourg ?

  Pour les couples mariés, la situation n'est pas exactement la même, suivant si vous êtes résidents au Luxembourg ou non résidents. Il y a une différence au niveau de la retenue à la source opérée sur vos salaires mensuels : Résidents Sur vos fiches de salaires mensuelles, un époux sera imposé en classe d'impôt 2 et l'autre au taux fixe de 15%. Lors de l'établissement de votre déclaration fiscale, la classe d'impôt 2 sera appliquée sur l'ensemble des revenus du ménage. Non résiPeu de lectures

• Après un divorce, faut-il faire une déclaration commune ou individuelle ?

  La période suivant un divorce n’est jamais facile, tant d’un point de vue personnel qu’administratif. Exemple 1 Lena et Cyril ne s’entendent plus. Ils vivent séparés de fait depuis le 15 mars 2022 et ils commencent une procédure de divorcePeu de lectures

• Quelle est ma classe d’impôt, si je me suis marié en cours d'année fiscale ?

  Le mariage est rétroactif au 1er janvier de l'année fiscale, ce qui signifie que vous pouvez bénéficier de la classe d'impôt 2 pour l'ensemble de l'année fiscale.Peu de lectures

PACS

• Comment puis-je être imposé individuellement en cas de partenariat (PACS) ?

  Si vous êtes dans le cas d'un partenariat (PACS) mais que vous souhaitez tout de même être imposé individuellement vous devez : Indiquer "Célibataire" comme Êtat civil Faire deux déclarations (une pour chaque personne) Diviser par deux certains prêts, assurances, etc. (50% sur une déclaration, 50% sur l'autre)Quelques lectures

• Comment puis-je être imposé collectivement en cas de partenariat (PACS) ?

  Pour effectuer une déclaration d'impôt commune deux conditions doivent être remplies : Le partenariat doit avoir existé du début à la fin de l’année d’imposition, c'est-à-dire du 1er janvier au 31 décembre. Les partenaires doivent avoir partagé pendant cette période un domicile ou une résidence communs. Sur taxx.lu, vous devez indiquer que vous êtes pacsé(e) dans le formulaire "Données personnelles". Puis vous pourrez indiquer les informations concernant votre partenaire dans les différenQuelques lectures

• Comment déterminer quelle imposition fiscale est la plus avantageuse en cas de partenariat (PACS) ?

  Pour déterminer quelle imposition fiscale est la plus avantageuse en cas de PACS, suivez ces étapes : Effectuez trois simulations gratuites sur le site taxx.lu : Première simulation : Sélectionnez l'état civil "PACS" et indiquez tous les revenus et dépenses de votre foyer. Deuxième simulation : Sélectionnez l'état civil "Célibataire" pour l'un des partenaires et saisissez ses revenus. Les dépenses communes doivent être divisées par deux. Troisième simulation : Choisissez l'état civil "CéPeu de lectures

• Quel impact fiscal a le PACS (partenariat) ?

  Dans un premier temps, les couples pacsés conservent le statut fiscal de "célibataire" (classe d'imposition 1) sur leurs salaires mensuels, sans passer à la classe d'imposition 2, plus avantageuse, de "marié". Par conséquent, il n'y a pas de changement immédiat dans les impôts sur les salaires mensuels lors de l'entrée dans un partenariat. Cependant, en déclarant conjointement leurs impôts, les couples pacsés peuvent accéder à des avantages similaires à ceux de la classe d'imposition 2, comme uPeu de lectures

• Dois-je faire reconnaître mon PACS au Luxembourg pour effectuer une déclaration d'impôt commune ?

  Au Luxembourg, la reconnaissance du PACS n'est pas obligatoire d'un point de vue fiscal pour effectuer une déclaration commune.   Cependant, cela peut offrir des avantages sociaux tels que des congés supplémentaires et une pension de survie.Peu de lectures

• Quelles sont les principales différences fiscales entre le mariage et le PACS au Luxembourg ?

  Statut fiscal des couples mariés Pour les couples mariés, l'un des conjoints est imposé selon la classe d'impôt 2, et l'autre avec un taux fixe de 15% sur leurs fiches de salaires mensuelles. Lors de la déclaration fiscale annuelle, la classe d'impôt 2 est appliquée sur l'ensemble des revenus du ménage. Pour les couples mariés frontaliers, ils sont imposés à la source suivant un taux fixe et bénéficient de la classe d'impôt lors de la déclaration fiscale. Statut fiscal des partenaires paPeu de lectures

• Comment puis-je déterminer si une déclaration fiscale commune ou individuelle est plus avantageuse ?

  Pour déterminer si le dépôt d'une déclaration fiscale conjointe ou d'une déclaration fiscale individuelle peut donner lieu à un résultat fiscal plus avantageux, nous conseillons d'effectuer des simulations pour chaque scénario. Vous devrez comparer deux déclarations individuelles avec une déclaration commune. Pour simuler une déclaration individuelle, vous devez introduire vos revenus dans une déclaration en tant que célibataire et ceux de votre conjoint(e) dans une autre déclaration, en tantPeu de lectures

• Quelle est ma classe d'impôt ?

  Votre classe d’impôt dépend de votre situation personnelle. Pour les résidents : Pour non-résidents :Peu de lectures

• Puis-je effectuer une déclaration commune ?

  Vous pouvez effectuer une déclaration commune si : Vous étiez mariés (avant ou au cours de l’année d’imposition) Vous étiez pacsés du 01.01 au 31.12 de l’année d’imposition Exemple :Peu de lectures